聚焦生成式AI與大模型應用，共探財會人才的戰略轉型之路

　　由CIMA英國皇家特許管理會計師公會主辦，上海交通大學上海高級金融學院(高金)提供學術支持的"2025 CGMA?AI引領創新 數據賦能未來"論壇于6月11日下午在上海前灘圓滿舉行。本次論壇匯聚了來自金融科技、產業轉型與會計教育等領域的專家學者與行業領袖，圍繞人工智能與數據技術在財務領域的應用展開深入探討，共同探索AI時代財務職能演進、組織智能決策推進與管理會計人才體系重塑的新路徑。

　　AICPA & CIMA國際注冊專業會計師公會北亞區總裁李穎女士(FCMA, CGMA)致開幕詞;AICPA & CIMA國際注冊專業會計師公會副總裁兼學習、教育與發展董事總經理Ash Noah(FCMA, CGMA)發表主旨演講

　　AICPA & CIMA 北亞區總裁李穎女士（ FCMA, CGMA） 首先發表歡迎致辭。她指出："在AI時代，真正的危機不在于技術替代，而在于思維的僵化。唯有保持創新精神與人機協同能力，才能把握‘數據驅動決策、AI賦能管理'的行業先機。" 她強調，CGMA管理會計體系持續推進人才培養體系與國際認證升級(如數字化管理會計DMA項目)，致力于打造面向未來的財務人才框架。

　　AICPA & CIMA 副總裁兼全球學習教育與發展董事總經理 Ash Noah 先生（ FCMA, CGMA ） 隨后帶來題為《重塑可持續世界的財金格局：CGMA智啟AI與數據新紀元》的主旨演講。他從全球宏觀趨勢切入，指出財務職能正由傳統支持角色，轉變為企業價值創造的核心力量。他將現代財務管理者比喻為企業的"Co-pilot(副駕駛)"，強調批判性思維、數據解讀能力、決策力和執行力是未來不可或缺的能力。他同時介紹了即將于2026年全面升級的CGMA考綱，聚焦AI時代對財務戰略領導力的更高要求。

　　高金實踐教授、金融碩士項目學術主任、職業發展中心學術主任、中國金融研究院副院長李祥林教授;世界生產力科學院院士、美國國家人工智能科學院通訊院士、中國科學院大學劉世平教授;上海國家會計學院劉梅玲副教授(ACMA, CGMA)發表主旨演講

　　高金實踐教授、金融碩士項目學術主任、職業發展中心學術主任、中國金融研究院副院長李祥林教授 發表了題為《AI在金融中的應用》的主旨演講。他首先指出，"AI正在重構金融行業底層邏輯"， 并表示："金融AI化的核心障礙不是技術而是認知慣性;未來不是AI替代人，而是懂AI的人替代不懂AI的人"。在談到金融和財務人才培養上，他認為，"復合型人才是金融AI時代的決勝關鍵，當下的金融教育必須打破學科壁壘"。

　　世界生產力科學院院士、美國國家人工智能科學院通訊院士、中國科學院大學劉世平教授 則圍繞"AI大模型賦能金融創新"深入剖析行業痛點。他指出，通用大模型雖具備強大能力，但在處理金融行業復雜、敏感的數據場景中仍存在諸多局限。未來真正推動AI落地的關鍵，將是融合行業知識、業務流程和數據規則的垂直領域大模型。同時，他強調，未來AI要實現從"看起來很強"到"真正好用"，關鍵在于打造融合業務邏輯的垂直領域模型，并推動知識標準化與財會職能重塑。

　　隨后，上海國家會計學院劉梅玲副教授（ ACMA, CGMA） 以"DeepSeek等人工智能大模型賦能財務創新增值"為題，分享了她在財務智能化培訓與咨詢中的一線觀察。她指出，隨著生成式AI技術的快速發展，財務工作正從"任務執行"走向"智能協作"，大模型將重塑財務人員的角色定位與能力結構。在她看來，AI的真正價值不在于取代人，而在于推動財務人員向更高價值鏈躍升，實現從"工具使用者"向"數字智能設計者"和"業務決策支持者"的轉型，"未來的財會人才不僅要懂大模型提示詞與輸出結果驗證，更要具備一定的編程思維與數據思維，主動參與系統建設。"

　　在圓桌對話環節，論壇以"AI × 數據：驅動金融創新與企業躍遷的新引擎"為主題，由三井住友海上火災保險（中國）有限公司財務負責人曾潔女士（ FCMA, CGMA） 擔任主持，來自金融、科技、制造等領域的專家帶來了精彩觀點與深度分享。

　　深圳市和意精工智能制造有限公司副總裁于忠巖先生（ FCMA, CGMA ） 以工業機器人為例，指出大模型并非適用于所有場景，強調"Physics-informed AI"在工業應用中的重要性。他總結道，企業應主動理解、欣賞并適應AI帶來的系統性變革，建立跨部門協作的共識與機制。

　　大華銀行（中國）有限公司 CFO 、 CDO 、 CSO 朱軒先生（ ACMA, CGMA ） 從財務管理者視角出發，強調AI時代財務職能正經歷從"數據記錄者"向"戰略推動者"的根本轉變。他強調，CFO必須帶頭推動財務團隊從"反應式支持"走向"前瞻式驅動"。另外未來財務人員的核心競爭力在于能否持續把數據變成洞察、把洞察變成行動的系統性能力。他也特別指出，AI FEAT治理與"人機協同"(Human-in-the-loop)原則，是金融機構應用AI時必須恪守的兩大基石。

　　眾安保險首席數據官段朝陽先生 分享了其團隊如何構建基于數億用戶行為數據的大模型及私有化蒸餾路徑，在客服、質檢與理賠等多個場景中提升效率與準確率。他指出，模型的定制化和強化學習是中小機構平衡安全、算力與成本的關鍵手段，AI將為企業客戶服務與增長帶來結構性突破。

　　上海漢得信息技術股份有限公司大數據事業部總經理熊禹博士（ FCMA, CGMA ） 則從企業數字化轉型服務商角度出發，強調AI在企業內部效率提升與業務增長方面的廣泛應用。他指出，數據平臺的統一建設與端到端的業務打通，將成為推動企業實現智能化財務和精細化管理的核心路徑。

　　中銀金融科技有限公司創新與數字拓展服務部業務總監陳丹女士 介紹了人工智能在普惠金融、科技金融及綠色金融中的實際應用，并強調"業技融合、雙向奔赴"將為銀行服務能力帶來質的飛躍。她認為，AI不是取代人，而是賦能人，是推動業務智能化轉型的關鍵力量。

　　主持人曾潔女士 在總結中指出："AI與數據的融合不僅是技術革新，更是思維與組織方式的重構。技術為基、人才為核、生態為勢。唯有在創新與平衡中動態前進，企業才能贏得這場變革的主動權。" 嘉賓們一致認為，開放的思維模式與持續學習能力，是組織和人才面對智能浪潮時的核心競爭力。

　　圓桌對話現場及DMA?數字化管理會計優秀學員”頒獎儀式

　　隨著生成式AI與大模型技術不斷演進，企業在財務、治理與戰略決策層面正迎來前所未有的智能躍遷。如何借助科技工具提升財務戰略價值，已成為人才培養與企業競爭力提升的關鍵議題。本次CGMA?論壇不僅展現了AI技術在財務創新中的廣闊應用前景，也再次強調了管理會計專業在未來企業發展中的戰略價值。

　　CIMA將繼續立足全球化專業標準，推動管理會計與數字能力深度融合，助力企業構建數據驅動、價值導向的財務體系，引領財務職能邁向更高維度的戰略支持者角色。

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　　"DMA?數字化管理會計"優秀學員頒獎在滬舉行

　　在"2025 CGMA? AI引領創新數據賦能未來"論壇期間，公會舉行了"DMA?數字化管理會計優秀學員"頒獎儀式。該獎項旨在表彰在DMA?課程學習過程中表現優異、成績突出、并積極參與項目實踐的學員代表，展現數字經濟時代財務專業人才的數字素養與業務理解力。

　　此次榮獲表彰的三位學員代表為：

　　? 黃婧涵(浙江財經大學)

　　? 季懌(美敦力中國)

　　? 姚夢霞(ACMA, CGMA)

　　三位學員在發言中分享了自己在DMA學習旅程中的成長與突破，體現了新時代財務人才的專業素養、數字技能與戰略視野。AICPA & CIMA北亞區總裁李穎女士(FCMA, CGMA)表示："希望有更多年輕人通過持續學習與實戰積累，用數據創造決策價值，成為企業未來的核心力量。"

　　DMA?(Digital Management Accounting Programme)作為CIMA面向中國市場推出的中英雙語數字化管理會計人才認證項目，自推出以來已在各行業企業與高校中得到廣泛應用。該課程系統覆蓋了數據分析工具、績效管理、戰略思維、技術變革等內容，致力于培養兼具技術應用能力與商業價值創造力的未來財務領導者。

　　AICPA?& CIMA?國際注冊專業會計師公會

　　AICPA? & CIMA?國際注冊專業會計師公會(The Association of International Certified Professional Accountants)由美國注冊會計師協會(AICPA)與英國皇家特許管理會計師公會(CIMA)于2017年聯合成立，現已代表全球60萬名公共與管理會計專業人士。作為全球財會與金融行業的領導者，公會致力于推動行業標準、提升專業素養、倡導公共利益，并在政府合作、職業發展和思想領導力等方面發揮重要作用。

　　公會提供涵蓋注冊會計師(CPA)與全球特許管理會計師(CGMA)的國際領先專業認證，其中CGMA是全球最廣泛持有的管理會計頭銜，超過15萬名專業人士憑借其在財務、戰略、運營和管理方面的綜合能力，服務于全球各類組織。

　　CIMA?英國皇家特許管理會計師公會

　　CIMA成立于1919年，是全球最大的、領先的管理會計專業機構。作為公會的創始機構之一，CIMA在188個國家和地區擁有眾多會員和學員，活躍于工商企業、公共部門和非營利機構。CIMA始終與雇主緊密合作，致力于前沿研究并推動職業發展，確保CIMA會員成為全球企業的優選財務與商業領導者。此外，CIMA在學術領域有著極高的認可度，其管理會計知識體系對學界的影響已遠遠超越了專業會計師考試備考的范疇。CIMA所提倡的CGMA管理會計職業能力框架及其構建的管理會計知識體系，已成為管理會計學術研究的重要參考。

　　CGMA 全球特許管理會計師（ Chartered Global Management Accountant ）

　　CGMA是全球企業公認的管理會計領域的權威資質，也是全球最廣泛持有的管理會計師頭銜，由美國注冊會計師協會(AICPA)和英國皇家特許管理會計師公會(CIMA)兩大全球會計職業組織集合雙方資源以及專業知識和經驗共同推出。

　　CGMA頭銜是對于管理會計師的專業能力和敬業精神的認可，突顯了管理會計師所具備的道德標準和專業技能，是企業網羅高級財務和管理人才時的首選資格。目前全球已有超過 150,000 名精通財務、運營、戰略與管理的會計和財務專業人士榮獲此頭銜。全球財富100強中有91家企業選擇CGMA持證人為企業效力。

　　上海交通大學上海高級金融學院

　　上海交通大學上海高級金融學院(高金)是上海市人民政府為實現將上海建設成為國際金融中心的國家戰略，依托上海交通大學，按照國際一流商學院模式創立的國際化金融學院。學院成立于2009年4月19日，英文名稱為Shanghai Advanced Institute of Finance(SAlF)。

　　高金始終秉承"匯聚國際一流師資、培養高端金融人才、構筑開放研究平臺、形成頂級政策智庫"的發展使命。在上海市人民政府和上海交通大學的鼎力支持下，實行理事會領導下的院務委員會/院長負責制，參照國際一流院校的先進模式和治理結構自主辦學。除上海徐匯校區外，高金還先后在北京和深圳設立高金北京中心、大灣區中心，并入駐上海交通大學"交?通之窗"設立大虹橋中心，不僅在國內金融行業聚集度最高的三個城市完成戰略布局，同時為推動虹橋國際開放樞紐能級提升、服務長三角一體化高質量發展作出貢獻。

　　高金現已成功匯聚起一支"國際一流、亞洲和國內領先"的師資隊伍,覆蓋金融、會計管理等不同學科的80余位教授，均擁有豐富的國際研究、教學和實踐經歷,是推動高金建設世界一流金融學院的核心力量。

　　高金設有最完整的高端金融類管理教育產品線，包括金融碩士MF、工商管理碩士MBA、高級工商管理碩士EMBA、博士PhD、全球商界領軍學者項目GES、高層管理教育EE等課程項目，并根據時代需求不斷更新課程體系和教學內容。其中，金融碩士項目自2017年起連續三次在英國《金融時報》金融碩士排名中榮獲亞洲第1，并于2024年首次躋身全球前8。高金也是全球通過國際精英商學院聯合會(AACSB)認證最年輕商學院之一。

　　在培育高端金融人才的同時，高金及其所屬的上海交通大學中國金融研究院(CAFR)和上海高金金融研究院(SAIFR)，立足國際金融學術和創新前沿，分別聚焦學術研究、政策研究和應用研究，致力于為政府部門和金融行業發展提供多方位政策建議、智力支持與綜合服務，形成獨具特色的"高金智庫(SAIF ThinkTank)"。

　　當前，高金順應時代需求，圍繞金融"五篇大文章"，聚焦科技金融、數字金融、可持續金融三大戰略方向，加強金融與科技雙向賦能，共同推動社會經濟可持續發展，持續服務國家"金融強國"建設、上海"五個中心"建設和上海交大"世界一流大學"建設。